Cartera y Días de Cobro (DSO)
Días de cobro, cartera vencida y su costo financiero.
Lo que pagas por un crédito o lo que dejas de ganar
6 días por encima de tu plazo
$ 20.000.000 de $ 48.000.000
- Cartera de mayor riesgo (más de 30 días vencida)
- 16,7 %
- Capital atrapado por cobrar tarde
- $ 8.000.000
- Costo mensual de financiar toda la cartera
- $ 960.000
- Costo mensual del exceso sobre el plazo
- $ 160.000
- Ventas a crédito por día
- $ 1.333.333
Respuesta corta: los días de cobro (DSO, por sus siglas en inglés) miden cuánto tardan tus clientes en pagarte: cartera ÷ ventas a crédito del periodo × días del periodo. Si das 30 días de plazo y tu DSO es de 45, tienes 15 días de ventas atrapadas en cartera, que estás financiando con tu propia caja.
La calculadora también clasifica la cartera por edades (corriente, 1 a 30, 31 a 60 y más de 60 días vencida) y estima cuánto te cuesta esa plata quieta a la tasa de financiación que pagas o que dejas de ganar.
¿Cuándo usar esta herramienta?
- Cuando vendes a crédito y sientes que la caja no alcanza.
- Al revisar a qué clientes darles más o menos cupo.
- Antes de pedir un crédito para capital de trabajo.
- Para medir si tus recordatorios de cobro funcionan.
Cómo calcular los días de cobro
- 1Escribe tus ventas a crédito del periodo y cuántos días tiene (90 para un trimestre).
- 2Escribe el plazo de pago que das a tus clientes.
- 3Distribuye tu cartera actual por edades: corriente y vencida por tramos.
- 4Escribe tu tasa de financiación mensual y revisa el DSO, la cartera vencida y su costo.
Factura el mismo día y sabe quién te debe
Cada día que tarda la factura es un día más de cobro. En Katuq la factura electrónica DIAN sale del mismo pedido, el cliente puede pagar con link de Wompi, ePayco o Bold, y ves qué pedidos están pagados, pendientes o con abonos.